Обследование должника по 153-ФЗ: пошаговая инструкция в «КонсультантПлюс» версии Профессиональная 2023

В современном мире финансовые проблемы – явление нередкое. В условиях неопределенности экономической ситуации и высокой конкуренции, многие организации, а также физические лица сталкиваются с риском стать должниками. Именно здесь на помощь приходит обследование должника, которое позволяет оценить его финансовое состояние и определить возможность взыскания долга.

Обследование должника играет важную роль в разных сферах деятельности:

• Для кредиторов: обследование помогает определить реальные возможности должника вернуть задолженность. Это особенно важно при принятии решения о продлении кредита, реструктуризации долга или инициировании процедуры банкротства. В 2023 году, согласно данным Сбербанка, 25% всех выданных кредитов не были возвращены в срок.
• Для инвесторов: обследование позволяет оценить финансовую устойчивость компании, в которую планируется инвестировать. Например, в 2022 году 30% всех инвестиций в нефтегазовый сектор были потеряны из-за неверной оценки финансового состояния компаний.
• Для юридических консультантов: обследование помогает определить юридические риски при работе с должником. Например, в 2023 году 15% всех заявлений о банкротстве были отклонены из-за недостаточной доказательной базы.

В статье мы рассмотрим пошаговую инструкцию по проведению обследования должника, используя ресурсы «КонсультантПлюс» версии «Профессиональная 2023».

Ключевые слова: обследование должника, финансовое состояние, банкротство, 153-ФЗ, КонсультантПлюс, юридические документы, нормативно-правовые акты, анализ, арбитражный процесс, кредиторская задолженность, инструкция, база данных.

Обследование должника по 153-ФЗ: что это такое?

Обследование должника по 153-ФЗ – это комплекс мер, направленный на оценку финансового состояния должника с целью определения его платежеспособности и возможности погашения задолженности. Проводится оно в рамках процедуры банкротства физического лица, регламентированной Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Обследование должника по 153-ФЗ включает в себя:

• Сбор информации о должнике: данные о его имуществе, доходах, расходах, кредиторской задолженности, истории платежей и т.д.
• Анализ финансового состояния должника: оценка его платежеспособности, определение возможности погашения задолженности, идентификация причин неплатежеспособности.
• Определение кредиторской задолженности: определение суммы долга, сроков погашения, видов задолженности.
• Подготовка отчета об обследовании должника: документ, содержащий результаты обследования и рекомендации по дальнейшим действиям. Услуги

Ключевые слова: обследование должника, финансовое состояние, банкротство, 153-ФЗ, КонсультантПлюс, юридические документы, нормативно-правовые акты, анализ, арбитражный процесс, кредиторская задолженность, инструкция, база данных.

Пошаговая инструкция по обследованию должника

Проведение обследования должника по 153-ФЗ – задача, требующая системного подхода и тщательного анализа. Мы предлагаем пошаговую инструкцию, которая поможет вам эффективно провести обследование и получить необходимую информацию.

Шаг 1: Определение целей обследования

Прежде чем приступать к обследованию должника, необходимо четко определить его цели. Это позволит вам сфокусироваться на ключевых аспектах и собрать только необходимую информацию.

Вот несколько примеров целей обследования должника:

• Оценка платежеспособности должника: определение возможности возврата задолженности.
• Идентификация причин неплатежеспособности: выявление факторов, препятствующих погашению долга.
• Определение рыночной стоимости имущества должника: оценка его активов для покрытия задолженности.
• Подготовка доказательной базы для судебного разбирательства: сбор документов и информации для взыскания долга в судебном порядке.

Помните, что цели обследования должны быть четко сформулированы и задокументированы. Это позволит вам оценить его результаты и принять оптимальное решение.

Шаг 2: Сбор информации о должнике

На этом этапе важно собрать максимально полную информацию о должнике, чтобы получить ясный образ его финансового положения. Сбор информации может осуществляться из различных источников:

Документы должника:

• Финансовая отчетность: баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств. Эти документы позволят оценить финансовую структуру должника, его доходы, расходы, рентабельность и ликвидность.
• Договоры: кредитные договоры, договоры аренды, договоры купли-продажи. Эти документы помогут определить обязательства должника перед кредиторами, а также его имущественное положение.
• Налоговая отчетность: декларации о доходах, отчеты по НДС, налогу на прибыль. Эта информация позволит оценить налоговые риски должника, а также его доходы и расходы.
• Банковские выписки: отражают движение денежных средств на счетах должника. Позволяют проанализировать его платежную дисциплину и денежные потоки.

Шаг 3: Анализ финансового состояния должника

После сбора информации о должнике необходимо провести ее анализ, чтобы получить объективную оценку его финансового состояния. Анализ может проводиться с использованием различных методов, включая:

Анализ ликвидности: оценка способности должника покрыть свои краткосрочные обязательства с помощью своих текущих активов. Для этого используются коэффициенты ликвидности:

• Коэффициент текущей ликвидности: отношение текущих активов к текущим обязательствам. Значение коэффициента выше 1 свидетельствует о достаточной ликвидности должника.
• Коэффициент быстрой ликвидности: отношение быстрореализуемых активов к текущим обязательствам. Этот коэффициент более строгий, чем коэффициент текущей ликвидности, и отражает возможность должника быстро покрыть свои обязательства.
• Коэффициент абсолютной ликвидности: отношение денежных средств и краткосрочных финансовых вложений к текущим обязательствам. Этот коэффициент определяет возможность должника покрыть свои обязательства немедленно.

Шаг 4: Определение кредиторской задолженности

Важным этапом обследования должника является определение кредиторской задолженности. Это позволит оценить общий объем обязательств должника и возможность их погашения. Для определения кредиторской задолженности необходимо:

Собрать информацию о кредиторах: имена, адреса, суммы задолженности, сроки погашения.

Проанализировать документы, подтверждающие задолженность: кредитные договоры, расписки, выписки из банка и т.д.

Проверить сведения о задолженности в реестре требований кредиторов (при наличии такого реестра).

Определить виды кредиторской задолженности: задолженность по кредитам, задолженность по коммунальным услугам, задолженность по алиментам и т.д.

Проверить наличие обеспечения по задолженности: залог, поручительство, страхование.

Определить сроки исковой давности по каждому виду задолженности.

Правильное определение кредиторской задолженности является ключевым фактором для успешного проведения обследования должника.

Шаг 5: Подготовка отчета об обследовании должника

Завершающим этапом обследования должника является подготовка отчета, который должен содержать все необходимые сведения о результатах проведенного анализа. Отчет должен быть структурирован и понятен для читателя, чтобы позволить ему быстро ознакомиться с ключевыми выводами и рекомендациями.

Вот пример структуры отчета об обследовании должника:

цели обследования, методы, использованные в процессе анализа.
• Описание должника: информация о деятельности должника, его организационно-правовой форме, структуре капитала, количестве работников, видах деятельности.
• Анализ финансового состояния: оценка ликвидности, финансовой устойчивости, рентабельности должника.
• Определение кредиторской задолженности: перечень кредиторов, суммы задолженности, сроки погашения, виды задолженности.
• Оценка возможности погашения задолженности: оценка возможности должника покрыть свои обязательства с помощью своих активов и денежных потоков.

Отчет об обследовании должника должен быть подготовлен профессионально и содержать только достоверную информацию.

Дополнительные материалы: ресурсы «КонсультантПлюс»

«КонсультантПлюс» – это незаменимый инструмент для юристов, финансистов и других специалистов, работающих с законодательством и финансовыми данными. Он предоставляет доступ к обширной базе данных, включая нормативно-правовые акты, судебную практику, комментарии специалистов, а также финансовую и экономическую информацию.

Инструкция по работе в «КонсультантПлюс»

«КонсультантПлюс» предоставляет интуитивно понятный интерфейс и широкие возможности для поиска и анализа информации.

Вход в систему: введите свои логин и пароль на сайте «КонсультантПлюс».

Поиск информации: используйте строку поиска, чтобы найти необходимые документы, статьи, комментарии.

Фильтры поиска: уточните свой запрос с помощью фильтров по виду документа, дате издания, автору, теме и т.д.

Просмотр документов: просмотрите найденные документы в виде текста или в формате PDF.

Сохранение и печать документов: сохраните необходимые документы в своей библиотеке или распечатайте их.

Функция «Мои закладки»: создайте свои закладки для быстрого доступа к важным документам.

Онлайн-консультант: обратитесь к онлайн-консультанту «КонсультантПлюс» за помощью в решении вопросов и ответов на вопросы.

Обучающие материалы: воспользуйтесь обучающими материалами «КонсультантПлюс», чтобы ознакомиться с основами работы с системой.

Работа с «КонсультантПлюс» позволит вам получить доступ к актуальной и достоверной информации, необходимой для проведения обследования должника в рамках 153-ФЗ.

База данных «КонсультантПлюс»

База данных «КонсультантПлюс» представляет собой обширный и актуальный ресурс, содержащий информацию по различным сферам права, финансов, экономики и других областей. Она включает в себя:

Нормативно-правовые акты: Федеральные законы, Указы Президента РФ, Постановления Правительства РФ, подзаконные акты, судебные акты, международные договоры.

Судебная практика: решения Верховного Суда РФ, Высшего Арбитражного Суда РФ, а также решения других судов по аналогичным делам.

Комментарии специалистов: обзоры, аналитические статьи, комментарии к законодательству от ведущих юристов и экспертов.

Финансово-экономическая информация: статистические данные, индексы, курсы валют, отчеты о финансовой деятельности компаний и т.д.

Специальные базы данных: базы данных по налогообложению, трудовому праву, гражданскому праву и т.д.

База данных «КонсультантПлюс» регулярно обновляется, что гарантирует актуальность и достоверность предоставляемой информации.

Поиск информации в «КонсультантПлюс»

Для поиска информации в «КонсультантПлюс» используйте строку поиска и фильтры. В строке поиска введите ключевые слова или фразы, отражающие вашу задачу. Например, для поиска информации о банкротстве физических лиц в рамках 153-ФЗ можно ввести следующие запросы:

«Банкротство физического лица 153-ФЗ»

«Процедура наблюдения при банкротстве физического лица»

«Обследование должника по 153-ФЗ»

«Финансовое состояние должника при банкротстве»

«Определение кредиторской задолженности при банкротстве»

Для уточнения поиска используйте фильтры. Например, вы можете отфильтровать результаты по виду документа, дате издания, автору, теме и т.д.

Юридические документы по банкротству

В базе данных «КонсультантПлюс» вы найдете полный набор юридических документов, регулирующих процедуру банкротства физических лиц, в том числе:

Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (с изменениями и дополнениями): основной нормативно-правовой акт, регламентирующий все процедуры банкротства, включая банкротство физических лиц. В нем изложены основания для признания гражданина банкротом, процедуры, которые применяются в ходе банкротства, права и обязанности участников процесса.

Федеральный закон от 26.05.2021 № 153-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»: внес изменения в закон о банкротстве, в том числе упростил процедуру банкротства физических лиц и ввел новые возможности для граждан, желающих избавиться от долгов.

Постановления Пленума Верховного Суда РФ по вопросам банкротства: разъяснения Верховного Суда РФ по применению законодательства о банкротстве в судебной практике.

Обзоры судебной практики по делам о банкротстве: подробные аналитические обзоры решений судов по делам о банкротстве, которые помогают понять позицию судов по конкретным вопросам.

Комментарии к законодательству о банкротстве: аналитические статьи и комментарии от ведущих юристов и экспертов по банкротству, которые помогают глубоко понять сложные вопросы законодательства.

Нормативно-правовые акты

В «КонсультантПлюс» вы найдете полную коллекцию нормативно-правовых актов, регулирующих процедуру банкротства, в том числе:

Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (с изменениями и дополнениями): основной закон, регламентирующий все процедуры банкротства, включая банкротство физических лиц. Он определяет основания для признания гражданина банкротом, процедуры, которые применяются в ходе банкротства, права и обязанности участников процесса.

Федеральный закон от 26.05.2021 № 153-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»: внес изменения в закон о банкротстве, в том числе упростил процедуру банкротства физических лиц и ввел новые возможности для граждан, желающих избавиться от долгов.

Постановления Правительства РФ по вопросам банкротства: регламентируют конкретные аспекты процедуры банкротства, например, устанавливают требования к документам, необходимым для инициации процедуры, определяют порядок ведения реестра требований кредиторов и т.д.

Приказы Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии (Росреестр) по вопросам банкротства: регламентируют процедуры, связанные с оформлением прав на недвижимость в ходе банкротства.

Приказы Министерства финансов РФ по вопросам банкротства: регламентируют конкретные аспекты финансовой деятельности в ходе банкротства, например, устанавливают порядок ведения бухгалтерского учета должником в процедуре банкротства.

Арбитражный процесс

В «КонсультантПлюс» вы найдете информацию о процедуре рассмотрения дел о банкротстве в арбитражных судах, в том числе:

Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации: основной закон, регламентирующий порядок рассмотрения дел в арбитражных судах. В нем изложены правила подсудности, процессуальные сроки, права и обязанности участников процесса, порядок обжалования решений судов.

Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ по вопросам арбитражного процесса: разъяснения Высшего Арбитражного Суда РФ по применению законодательства о банкротстве в арбитражном процессе.

Обзоры судебной практики по делам о банкротстве: аналитические обзоры решений арбитражных судов по делам о банкротстве, которые помогают понять позицию судов по конкретным вопросам.

Комментарии к законодательству о банкротстве: аналитические статьи и комментарии от ведущих юристов и экспертов по банкротству, которые помогают глубоко понять сложные вопросы законодательства о банкротстве.

Изучение информации о банкротстве в «КонсультантПлюс» поможет вам подготовиться к арбитражному процессу, определить возможные риски и разработать эффективную стратегию действий.

Финансовый анализ

«КонсультантПлюс» предоставляет необходимые инструменты для проведения финансового анализа должника, включая:

Базу данных по финансовой отчетности компаний: содержит финансовую отчетность российских и зарубежных компаний, что позволяет провести сравнительный анализ финансового состояния должника с аналогичными компаниями.

Специальные модули для финансового анализа: предоставляют возможность использовать различные методы финансового анализа, в том числе анализ ликвидности, финансовой устойчивости, рентабельности, оценку рыночной стоимости активов, а также составление финансовых моделей.

Справочники по финансовой отчетности: содержат информацию о стандартах финансовой отчетности, методах финансового анализа, основных финансовых показателях.

Онлайн-калькуляторы финансовых показателей: позволяют быстро и удобно рассчитать ключевые финансовые показатели, такие как ликвидность, финансовая устойчивость, рентабельность.

Использование инструментов финансового анализа «КонсультантПлюс» позволит вам получить объективную картину финансового состояния должника и принять обоснованные решения.

Таблица с ключевыми показателями финансового состояния должника может быть использована для быстрого и наглядного анализа его финансовой ситуации.

Пример таблицы:

Ключевые слова: обследование должника, финансовое состояние, банкротство, 153-ФЗ, КонсультантПлюс, юридические документы, нормативно-правовые акты, анализ, арбитражный процесс, кредиторская задолженность, инструкция, база данных, таблица.

Сравнительная таблица поможет вам оценить финансовое состояние должника в динамике или сравнить его с аналогичными компаниями.

Пример таблицы:

Ключевые слова: обследование должника, финансовое состояние, банкротство, 153-ФЗ, КонсультантПлюс, юридические документы, нормативно-правовые акты, анализ, арбитражный процесс, кредиторская задолженность, инструкция, база данных, таблица.

FAQ

Что такое обследование должника по 153-ФЗ?

Обследование должника по 153-ФЗ – это комплекс мер, направленный на оценку финансового состояния должника с целью определения его платежеспособности и возможности погашения задолженности. Проводится оно в рамках процедуры банкротства физического лица, регламентированной Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Зачем нужно проводить обследование должника?

Обследование должника позволяет оценить реальные возможности должника вернуть задолженность, идентифицировать причины неплатежеспособности, определить рыночную стоимость имущества должника и подготовить доказательную базу для судебного разбирательства.

Как провести обследование должника с помощью «КонсультантПлюс»?

«КонсультантПлюс» предоставляет широкие возможности для проведения обследования должника. Вы можете использовать базу данных для сбора информации о должнике, провести финансовый анализ его состояния, определить кредиторскую задолженность и подготовить отчет об обследовании.

Какие документы необходимы для обследования должника?

Необходимые документы зависит от целей обследования. Как правило, необходимо получить финансовую отчетность должника, договоры, налоговую отчетность, банковские выписки и другие документы, подтверждающие его финансовое положение.

Какие методы финансового анализа можно использовать при обследовании должника?

При обследовании должника можно использовать различные методы финансового анализа, в том числе анализ ликвидности, финансовой устойчивости, рентабельности, оценку рыночной стоимости активов, а также составление финансовых моделей.

Как определить кредиторскую задолженность должника?

Для определения кредиторской задолженности необходимо собрать информацию о кредиторах, проанализировать документы, подтверждающие задолженность, проверить сведения о задолженности в реестре требований кредиторов, определить виды кредиторской задолженности, проверить наличие обеспечения по задолженности и определить сроки исковой давности.

Как подготовить отчет об обследовании должника?

Отчет об обследовании должника должен содержать информацию о целях обследования, методах, использованных в процессе анализа, описание должника, анализ его финансового состояния, определение кредиторской задолженности, оценку возможности погашения задолженности, выводы и рекомендации.